MwSt Rechner 2026

Teile den Bruttobetrag durch 1,19, um Netto zu erhalten, und ziehe Netto anschließend von Brutto ab. Alternativ multiplizierst du Brutto mit 19/119. Bei 100,00 € brutto sind das 84,03 € netto und 15,97 € Umsatzsteuer. Einfach 19 % vom Bruttopreis abzuziehen wäre falsch, weil sich der Steuersatz auf Netto als 100-%-Basis bezieht.

Der ermäßigte Satz gilt nur für Tatbestände aus § 12 Abs. 2 UStG und den dort genannten Anlagen, etwa für viele Lebensmittel, Bücher und bestimmte Verkehrs- oder Kulturleistungen. Die Einordnung hängt vom konkreten Produkt und der Leistung ab. Der Rechner übernimmt ausschließlich den von dir gewählten Satz; er bestätigt nicht, dass eine Ware oder Dienstleistung tatsächlich mit 7 % besteuert werden darf.

Seit 1. Januar 2026 werden Restaurant- und Verpflegungsspeisen dauerhaft mit 7 % besteuert. Getränke sind von dieser Ermäßigung ausgenommen und unterliegen regelmäßig 19 %. Eine gemischte Rechnung muss deshalb in getrennte Steuersatzgruppen aufgeteilt werden. Rechne Speisen und Getränke einzeln; ein gemeinsamer Durchschnittssatz lässt sich aus dieser Betragseingabe weder rechtlich noch rechnerisch ableiten.

Netto bildet 100 %; mit Steuer besteht Brutto aus 119 %. Deshalb entfallen auf die Steuer 19 von 119 Bruttoanteilen, also 19/119 ≈ 15,97 %. Beim ermäßigten Satz lautet derselbe Zusammenhang 7/107 ≈ 6,54 %. Dieser Nennerwechsel ist der Grund, warum „Steuer hinzufügen“ und „Steuer herausrechnen“ zwei unterschiedliche Formeln benötigen.

Nach dem BMF-Anwendungserlass wird der Steuerbetrag bis zur dritten Nachkommastelle ermittelt: Bei einer nächsten Ziffer von 0 bis 4 wird abgerundet, bei 5 bis 9 aufgerundet. Dieser Rechner setzt die Regel mit ganzzahliger Cent-Arithmetik um. Ein Warenwirtschaftssystem kann dennoch um einen Cent abweichen, wenn es jede Rechnungszeile rundet, während hier genau ein eingegebener Gesamtbetrag einmal gerundet wird.

Wer die Voraussetzungen des § 19 UStG erfüllt, behandelt die betroffenen Umsätze grundsätzlich steuerfrei und weist dafür regelmäßig keine Umsatzsteuer aus. Die aktuellen Grenzen liegen bei 25.000 € Vorjahresumsatz und 100.000 € im laufenden Jahr; weitere Voraussetzungen bleiben relevant. Ein rechnerisches Ergebnis ist keine Erlaubnis zum Steuerausweis. Prüfe deinen Status im amtlichen Bescheid oder mit fachkundiger Beratung.

§ 12 Abs. 3 UStG sieht für bestimmte Lieferungen und Installationen von Solarmodulen, wesentlichen Komponenten und Speichern einen Nullsteuersatz vor. Das ist keine allgemeine Steuerbefreiung für Energieprodukte oder Handwerkerleistungen. Der 0-%-Schalter zeigt nur die Mathematik, wenn der Tatbestand bereits geklärt ist. Ob Gebäude, Betreiber, Lieferung und Komponenten die gesetzlichen Bedingungen erfüllen, kann der Rechner nicht feststellen.

Rechnungsprogramme können jede Position, jede Steuersatz-Zwischensumme oder erst den gesamten Betrag runden. Bei vielen kleinen Positionen entstehen dadurch unterschiedliche, jeweils nachvollziehbare Cent-Summen. Dieser Rechner wendet den gewählten Satz einmal auf den eingegebenen Betrag an und rundet den Steuerbetrag kaufmännisch auf Cent. Vergleiche daher nicht nur das Endergebnis, sondern auch Rundungsebene und Gruppierung nach Steuersatz.

Die Sätze 16 % und 5 % galten vorübergehend vom 1. Juli bis 31. Dezember 2020 und sind keine aktuellen Voreinstellungen für 2026. Du kannst sie über „Eigener Satz“ rechnerisch nachbilden. Welcher Leistungszeitpunkt und Satz für eine historische Rechnung maßgeblich ist, entscheidet das Werkzeug nicht; dafür sind Vertrag, Leistungsdatum und damalige Übergangsregeln zu prüfen.

Nein. Das Werkzeug zerlegt genau einen Betrag mit einem vom Nutzer vorgegebenen Prozentsatz. Reverse Charge, Leistungsort, innergemeinschaftliche Lieferung, OSS, Steuerschuldnerschaft, Befreiungen und Umsatzsteuer-ID hängen von Transaktionsdaten ab, die hier nicht abgefragt werden. Verwende das Ergebnis höchstens als Betragskontrolle, nachdem die steuerliche Behandlung aus einer amtlichen Quelle oder fachkundiger Beratung feststeht.